• Журнал «Юридический справочник руководителя» декабрь 2019
  • Рубрика В фокусе

Субсидиарная ответственность: советы кредитору

Институт субсидиарной ответственности при его правильном применении является мощным механизмом воздействия на должника. Но при этом необходимо понимать, что удовлетворение подобного заявления в первую очередь зависит от качества подготовки позиции заявителя до подачи обращения в суд. Разберем основные нюансы привлечения контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности, на которые кредиторам стоит обратить внимание.


Вопросы о том, как защититься от привлечения к субсидиарной ответственности или, наоборот, взыскать долги с контролирующего должника лица, последнее время все чаще на слуху. Согласно статистике Федресурса1, рост числа поданных заявлений о привлечении таких лиц к субсидиарной ответственности ежегодно растет. Так, во II квартале 2019 года подано 1621 заявление, что является рекордно высоким уровнем по сравнению с предыдущими годами. При этом за II квартал 2019 года суды удовлетворили 418 заявлений (26% от числа поданных).

В № 11’ 2019 мы проанализировали шесть судебных позиций по вопросам субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц

Основания для привлечения к субсидиарной ответственности

Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) предусмотрено семь оснований для привлечения контролирующего должника лица к субсидиарной ответственности:

1) причинение существенного вреда имущественным правам кредиторов в результате совершения сделок (подп. 1 п. 2 ст. 61.11 Закона о банкротстве);

2) утрата или искажение документов бухгалтерского учета и (или) отчетности (подп. 2 п. 2 ст. 61.11 Закона о банкротстве);

3) привлечение к уголовной, административной ответственности или ответственности за налоговые правонарушения, в результате которой возникли требования кредиторов третьей очереди по основной сумме задолженности, превышающие пятьдесят процентов общего размера требований кредиторов третьей очереди по основной сумме задолженности, включенных в реестр требований кредиторов (подп. 3 п. 2 ст. 61.11 Закона о банкротстве);

4) искажение или утрата учредительных и иных документов компании (подп. 4 п. 2 ст. 61.11 Закона о банкротстве);

5) невнесение либо внесение недостоверных сведений о юридическом лице или индивидуальном предпринимателе (подп. 5 п. 2 ст. 61.11 Закона о банкротстве);

6) субсидиарная ответственность за неподачу (несвоевременную подачу) заявления должника (ст. 61.12 Закона о банкротстве);

7) ответственность за нарушение законодательства РФ о несостоятельности (банкротстве); в данном случае речь идет об обязанности возместить убытки, причиненные в результате такого нарушения (ст. 61.13 Закона о банкротстве).

Право на подачу заявления о привлечении к субсидиарной ответственности

Субъектный состав лиц, обладающих правом подачи заявления о привлечении контролирующего должника лица к субсидиарной ответственности, зависит от стадии банкротства и основания, по которому это заявление подается (Таблица).

Таблица

Кто может подать заявление о привлечении контролирующего должника лица к субсидиарной ответственности

Свернуть Показать
Кто может подать заявление о привлечении контролирующего должника лица к субсидиарной ответственности

Amat victoria curam2

К подаче заявления о привлечении к субсидиарной ответственности контролирующего должника лица необходимо тщательно подготовиться. Рассмотрим основные этапы подготовки к подаче заявления:

  1. Найти контролирующих должника лиц (КДЛ).
  2. Выявить взаимозависимых с должником лиц, а также найти имущество у контролирующего должника лица.
  3. Установить вину контролирующего должника лица.
Поиск контролирующих должника лиц

Для начала покажем, кого под контролирующим должника лицом понимает Закон о банкротстве.

Вы видите начало этой статьи, чтобы читать всё


на
Электронная подписка за 8400 руб. Печатная версия за YYY руб.
за 300 руб.

  нет голосов

Закрыть
Закрыть

  • Отправить
Закрыть

Подписка


на журналы

Вниманию тех, кто оформил подписку через ООО «Межрегиональное агентство подписки» (ООО «МАП»): важная информация для вас размещена здесь.

Все поля обязательны.
Закрыть

Задать вопрос для интервью
  • Отправить
9 Мая – Всероссийский праздник День победы.