• Журнал «Юридический справочник руководителя» май 2008
  • Рубрика В фокусе

Кто хочет стать миллионером, или 5 отмычек к банковскому сейфу

  • 0 комментариев
Продолжение статьи, начало в № 4’ 2008

Знаете ли вы, что подделка денежного чека предполагает предварительное получение преступниками соответствующей информации о банке, реквизитах организации, которая имеет в нем средства для выплаты денег по чеку, о корреспондентском счете, с которого должен быть произведен платеж? И очень часто причина махинаций с чеками – в невнимательности или халатности сотрудников банка, компании-чекодателя и получателя средств. Автор предлагает меры предупреждения для всех трех организаций, чтобы они не попались в ловушку мошенников.
Кроме того, кредиты – одно из самых уязвимых мест для преступных махинаций, ведь здесь и получение их через подставное лицо, и использование чужих паспортов, и оформление кредитов действительным владельцем паспорта с последующим отказом от факта получения кредита, и использование фирм-«однодневок» и др. Рассказано, какие меры безопасности следует осуществить в сфере потребительского кредитования и кредитования юридических лиц.



Отмычка 3. Чеки

Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Предельная и минимальная сумма, на которую может быть выписан чек, законодательно не установлена.

Участниками расчетов чеками являются:

  • чекодатель – юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков;
  • чекодержатель – юридическое лицо, в пользу которого выдан чек;
  • плательщик – банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Оплата чека в соответствии со статьей 879 Гражданского кодекса осуществляется за счет средств чекодателя.

Понятие «чек» включает две разновидности: чеки денежные и расчетные.

Денежные чеки служат для выплаты их держателю наличных денег в банке. Посредством этого вида чеков чекодатель дает своему банку распоряжение о выдаче наличных денежных средств конкретному получателю: своему представителю или физическому лицу – владельцу счета. На обороте чека указывают целевое назначение выплаты наличных.

Денежные чеки относятся к категории именных документов, не подлежащих передаче другим лицам. Банк ведет регистрацию выданных клиентам чеков, которые сверяет с номерами чеков, предъявляемых к оплате. Оплата денежных чеков выполняется в соответствии с Положением о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации.

Расчетные чеки применяются только для безналичных расче тов путем перечисления суммы чека со счета на счет. Этот вид чека передается получателю платежа в момент соверше ния хозяйственной операции.

Статьей 880 Гражданского кодекса предусмотрена возможность передачи права получения денежных средств по расчетному чеку путем совершения на этой бумаге передаточной надписи – индоссамента. Передаточная надпись может быть бланковой, без указания конкретного лица – получателя средств (чек на предъявителя) или ордерной (с указанием лица, которому или по приказу которого должно быть произведено исполнение).

Порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируются Гражданским кодексом, другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами.

Обстоятельством, которое необходимо учитывать при расчетах чеками, является различие между понятиями «выдача» и «оплата» чека. Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан (ст. 877 ГК РФ).

По экономической природе чек представляет собой долговое обязательство, погашение которого происходит посредством перечисления определенной денежной суммы со счета чекодателя на счет чекодержателя. Фактом погашения обязательства следует считать непосредственно оплату чека плательщиком.

При предъявлении чека к оплате плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека. Убытки, возникшие вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, возлагаются на плательщика или чекодателя – в зависимости от того, по чьей вине они были причинены (ст. 879 ГК).

Для получения бланков расчетных чеков клиент депонирует в банке выделенную им для будущих расчетов денежную сумму на счет «Расчетные чеки» и обращается в кредитную организацию с заявлением о выдаче потребного количества чеков в объеме депонированных средств. Блан ки чеков выдаются банком клиенту по его заявлению в виде сброшюрованной чековой книжки (по 10, 20, 25, 50 расчетных чеков) на общую сумму лимита (предварительно депонированных средств). Эти чековые книжки называются лимитированными.

Каждый чек книжки содержит реквизиты и штамп банка. На его оборотной стороне указывается предельный размер суммы, на которую он может быть выписан. Вместе с чеком клиент получает чековую (идентификационную) карточку для идентификации его паспортных данных и подписи.

В современной банковской практике оба вида чеков (как денежные, так и расчетные) нередко используются преступниками в целях хищения денежных средств банков и других организаций. Субъектами хищения с использованием чеков могут быть со трудники организации-чекодателя или чекодержателя, а также посторонние лица.

Способы обмана с денежными чеками

Основной способ обмана – получение денег по чеку лицом, в отношении которого не было распоряжения о выплате вовсе, либо в получении таким лицом суммы, превышающей распоряжение чекодателя. В этом случае совершение мошеннических действий требует от злоумышленников ряда подготовительных действий. В их числе – неправомерное завладение чистыми бланками чеков либо заполненными чеками с последующей подделкой ценных бумаг. В большинстве случаев бланки похищаются в организациях по месту хранения чековых книжек, чему, как правило, способствует халатность ответственных за документы лиц. Нередко одновременно с похищением бланков преступники ставят на них оттиск печати организации, которая хранится вместе с документами строгой отчетности.

В практике владельцев чековых книжек нередки случаи, когда бланки исчезают при невыясненных обстоятельствах. Отсутствие бланков по месту хранения принято рассматривать как их утрату, хотя значительное число таких утрат представляет собой замаскированную кражу.

Подделка денежного чека предполагает предварительное получение преступниками соответствующей информации о банке, реквизитах организации, которая имеет в нем средства для выплаты денег по чеку, о корреспондентском счете, с которого должен быть произведен платеж. Добываются образцы подписи чекодателя. Для получения этих сведений используются соучастники преступлений либо не осведомленные о преступных намерениях лица из числа работников кредитной организации. Кроме того, изготавливаются поддельные документы для маскировки личности получателя денежных средств и другие документы, необходимые для совершения операции с чеком. Фальсификация чеков может быть частичной либо полной. При частичной фальсификации подложная информация вносится в подлинный чек путем изменения его первоначального содержания. Таким способом изменяются суммы платежа, наименование чекополучателя и другие реквизиты.

Полная подделка чека осуществляется посредством внесения не соответствующей действительности информации в похищенный чистый бланк. При изготовлении фальшивок могут использоваться фальшивые печати. Примером многоходового, тщательно организованного хищения с использованием чека могут служить действия следующей организованной преступной группы.

Пример 7
Свернуть Показать

Имея информацию о наличии денежных средств в сумме 140 000 руб. на счету ТОО «Эксквизит», закрытом предписанием налоговой инспекции, участники группы изготовили поддельный протокол общего собрания учредителей товарищества об избрании нового директора Ш. (паспорт которого был утерян владельцем). Затем мошенники выполнили поддельную удостоверительную запись от имени частного нотариуса Т. о назначении Ш. директором товарищества и изготовили поддельное письмо из налоговой инспекции г. Самары о разрешении проведения операций по расчетному счету товарищества. Предъявив поддельные документы, фальшивый чек и паспорт Ш. с переклеенной фотографией, М. получил в банке 139 000 руб., которые были присвоены членами организованной группы.

Вы видите начало этой статьи, чтобы читать всё


на
Электронная подписка за 8400 руб. Печатная версия за YYY руб.
за 300 руб.

  нет голосов

Закрыть
Закрыть

  • Отправить
Закрыть

Подписка


на журналы

Вниманию тех, кто оформил подписку через ООО «Межрегиональное агентство подписки» (ООО «МАП»): важная информация для вас размещена здесь.

Все поля обязательны.
Закрыть

Задать вопрос для интервью
  • Отправить
9 Мая – Всероссийский праздник День победы.